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Top10

1. Welche Vorteile hat die Wertpapierverwaltung durch die Finanzagentur für mich?
   (Kontoeröffnung & Kontoführung)

   Sie profitieren als Kunde der Finanzagentur von: 

   • kostenloser Kontoführung
   • spesenfreien Zins- und Kapitalzahlungen - umfangreichen und bequemen Verfügungsmöglichkeiten via Internet, Telefon, Filialbesuch oder Post
   • gebührenfreien Transaktionen
   • dem verlässlichen Schuldbuchgeheimnis
   • kostenloser Benachrichtigung zu jeder Transaktion per Post
   • bequeme Auftragserteilung und Kontoabfrage über Internet und Telefon

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2. Wie hoch ist die Steuer und welche Steuer wird erhoben?
   (Steuerliche Behandlung von Zinseinkünften)

   Die Steuer für Einkünfte aus Kapitalvermögen beträgt grundsätzlich 25 %. Neben der Abgeltungsteuer wird der Solidaritätszuschlag in Höhe von 5,5 % der Abgeltungsteuer erhoben. 

   Bei Zinseinkünften in Höhe von 1.000,- Euro werden demzufolge 250,- Euro Kapitalertragsteuer und 13,75 Euro Solidaritätszuschlag einbehalten.

   

   Aufgrund der Steuerabzüge kommt es zu einer Zinszahlung an den Gläubiger in Höhe von 736,25 Euro.

   Soweit der Gläubiger auch die auf die Kapitalerträge entfallende Kirchensteuer abgegolten haben möchte und er seinem Kreditinstitut bzw. der Finanzagentur mitteilt, welcher Kirche er angehört, verändert sich die Steuerberechnung. Die Kapitaleinkünfte werden durch 4 zzgl. des Kirchensteuersatzes in Prozent geteilt.

   

   Aufgrund der Steuerabzüge kommt es hier zu einer Zinszahlung an den Gläubiger in Höhe von 721,81 Euro.

   Die im Zusammenhang mit der Kapitalertragsteuer einbehaltene Kirchensteuer kann bei der Steuererklärung nicht als Sonderausgabe geltend gemacht werden.

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3. Wie sicher ist meine Geldanlage in Bundeswertpapiere?
   (Direkterwerb von Bundeswertpapieren)

   Bei einer Investition in Bundeswertpapiere brauchen Sie sich um die Sicherheit Ihrer Geldanlage keine Sorge zu machen. Bundeswertpapiere bieten einen einzigartigen Schutz: die erstklassige Bonität der Bundesrepublik Deutschland als Emittentin. Hinter ihr steht die Wirtschaftskraft der größten Volkswirtschaft Europas mit ihren Steuereinnahmen. Daher wird die Bonität der Bundesrepublik Deutschland als Anleiheschuldner von den bekannten Rating-Agenturen Moody's, Fitch sowie Standard & Poor's regelmäßig mit der Bestnote "Triple A" (AAA bzw. Aaa) beurteilt.

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4. Wie erfahre ich, ob meine Kontoeröffnung und die Wertpapierübertragung vorgenommen wurden?
   (Kontoeröffnung & Kontoführung)

   Wir schicken Ihnen eine Bestätigung über die erfolgte Kontoeröffnung. Darin werden Ihnen Ihre Schuldbuchkontonummer und die aufgrund Ihres Antrages zu Ihrem Konto eingetragenen Daten (Personalien, Bankverbindung) mitgeteilt.

   Über die Zubuchung der Wertpapiere auf Ihrem Schuldbuchkonto erhalten Sie eine gesonderte Benachrichtigung. Außerdem erhalten Sie einmal jährlich einen Jahreskontoauszug.

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5. Woher bekomme ich einen Kontoeröffnungsantrag?
   (Kontoeröffnung & Kontoführung)

   Bei der Nutzung unseres interaktiven Kontoeröffnungsformulars wird nach Ihrer Eingabe der benötigten Daten automatisch ein PDF-Dokument erstellt, welches Sie sich bequem zuhause ausdrucken können.

   Alternativ können Sie das Formular "Antrag zur Eröffnung eines Schuldbuchkontos" (ggf. zusammen mit einem Freistellungsauftrag) auch in Papierform bei uns anfordern:

   • per Post: Bundesrepublik Deutschland – Finanzagentur GmbH, 60653 Frankfurt am Main
   • telefonisch: unter 0800 222 55 10 (gebührenfrei aus dem Inland)
   • per Kontaktformular

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6. Wie werde ich Kunde bei der Finanzagentur?
   (Kontoeröffnung & Kontoführung)

   Am schnellsten und einfachsten ist die Kontoeröffnung im Internet über unser interaktives Kontoeröffnungsformular. Nach dem Ausfüllen drucken Sie das automatisch erstellte Dokument aus. Lassen Sie Ihre Unterschrift von Ihrem Kreditinstitut auf dem Antrag bestätigen (ggf. gebührenpflichtig) und schicken Sie ihn an die  

   Bundesrepublik Deutschland – Finanzagentur GmbH

   60653 Frankfurt am Main 

   Alternativ können Sie die Unterschriftenprüfung auch kostenlos in einer Postfiliale mittels PostIdent-Verfahren bestätigen lassen. Hierfür benötigen Sie zusätzlich den PostIdent-Coupon, den Sie zusammen mit dem Kontoeröffnungsantrag in der Postfiliale abgeben. Ihre Unterschrift dient uns dann bei allen späteren Aufträgen als Vergleichsunterlage. Nach Eingang Ihres Antrags erhalten Sie von uns eine Schuldbuchkontonummer zugeteilt. Damit ist Ihr Konto bereits eröffnet und Sie können uns die ersten Wertpapieraufträge erteilen.

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7. Ab wann gilt die Abgeltungsteuer und werden alle Gewinne bei den Bundeswertpapieren von der Steuer erfasst?
   (Steuerliche Behandlung von Zinseinkünften)

   Die Abgeltungsteuer wurde erstmals auf Kapitalerträge angewandt, die ein Gläubiger (Schuldbuchkontoinhaber) nach dem 31. Dezember 2008 erhielt. Die Abgeltungsteuer ersetzt den Zinsabschlag. Nach den geltenden Regelungen im Einkommensteuergesetz sind die Zinsen und bei börsennotierten Wertpapieren auch die Kursgewinne einkommensteuerpflichtig. Die Abgeltungsteuer erfasst die Kapitalerträge aus allen Bundeswertpapieren.

   Eine Ausnahme besteht allerdings:

   Werden bzw. wurden die Wertpapiere vor dem 1. Januar 2009 erworben, bleibt ein Kursgewinn i. d. R. weiterhin steuerfrei, wenn zwischen der Anschaffung und der Veräußerung der Wertpapiere mindestens 12 Monate lagen. Wurde diese Frist unterschritten, sind die Gewinne wie bisher im Rahmen der Einkommensteuererklärung individuell zu versteuern.

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8. Wie erteile ich einen Freistellungsauftrag?
   (Steuerliche Behandlung von Zinseinkünften)

   Zur gänzlichen oder teilweisen Vermeidung des Abgeltungsteuereinbehalts können Sie uns einen Freistellungsauftrag erteilen. Jede natürliche Person verfügt über einen Pauschbetrag von 801 €, in dessen Höhe Sie kalenderjährlich Zinserträge oder Kursgewinne freistellen können.

   Bei zusammen veranlagten Eheleuten beträgt der Pauschbetrag das Dopplete - also 1.602 €. Beachten Sie bitte, dass für jedes Schuldbuchkonto ein separater Freistellungsauftrag erteilt werden muss.

   Ein neuer Freistellungsauftrag wird nicht dem bereits erteilten Auftrag hinzuaddiert, sondern ersetzt ihn. Soll der bisherige Freistellungsauftrag erhöht werden, muss daher der neue - höhere - Gesamtbetrag angegeben werden.

   Das Formular zur Erteilung eines Freistellungsauftrags finden Sie hier.

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9. Ist der Direkterwerb auch für institutionelle Anleger möglich?
   (Direkterwerb von Bundeswertpapieren)

   Der Direkterwerb von Bundeswertpapieren ist natürlich auch für institutionelle Anleger möglich. Bundesschatzbriefe, Finanzierungsschätzen und Bundesobligationen der laufenden Ausgabe können per Lastschrifteinzug oder im Überweisungsverfahren erworben werden. Die Tagesanleihe kann dagegen vorerst nur mittels Überweisung gekauft werden. Voraussetzung ist in jedem Fall die Eröffnung eines Schuldbuchkontos.
   

   Für das Lastschriftverfahren muss uns einmalig schriftlich eine Einzugsermächtigung erteilt werden. Danach können jederzeit Einzel- oder Daueraufträge erteilt werden.
   Wertpapierspezifisch muss jedoch beachtet werden, ob die betreffende Institution laut Emissionsbedingungen zum Erwerb der gewünschten Wertpapierart auch berechtigt ist.

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10. Kann man auch für Schuldbuchkonten von Minderjährigen einen Freistellungsauftrag erteilen?
    (Steuerliche Behandlung von Zinseinkünften)

    Ja. Jede natürliche Person hat die Möglichkeit, einen Freistellungsauftrag in Höhe von aktuell maximal 801 € zu stellen, so dass auch Eltern für Schuldbuchkonten ihrer minderjährigen Kinder einen Freistellungsauftrag erteilen können. Der Freistellungsauftrag wird auf den Namen des minderjährigen Kindes ausgestellt und von den Eltern als gesetzliche Vertreter unterschrieben und uns zugesandt. 

    Das entsprechende Formular zur Erteilung eines Freistellungsauftrags finden Sie hier.

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